الموسوعة القانونية الشاملة: قضايا الضرائب
‏إظهار الرسائل ذات التسميات قضايا الضرائب. إظهار كافة الرسائل
‏إظهار الرسائل ذات التسميات قضايا الضرائب. إظهار كافة الرسائل

السبت، 6 يونيو 2020

مفهوم التهرب الضريبي وظاهرة غسل الأموال - إسأل محامي اون لاين

2:29 م 0






مفهوم التهرب الضريبي وظاهرة غسل الأموال - إسأل محامي اون لاين





التهرب الضريبي و ظاهرة غسل الأموال أنها:  مجموع العمليات المالية المتداخلة لإخفاء المصدر غير المشروع للأموال و إظهارها في صورة أموال متحصلة من مصدر مشروع « (1).
تمارس هذه العمليات المالية عبر عدة مراحل تتمثل في:

– مرحلة الإيداع: الشبهة عن مصدر الأموال يتم توظيفها (الأموال المشبوهة) في البنوك سواء داخل أو خارج البلاد عن طريق فتح حسابات أو ودائع أو شراء أوراق مالية.
– مرحلة التمويه: يتم إخفاء هذه الأموار المودوعة من خلال تشكيلة متنوعة من العملات و الأدوات المالية المختلفة.
– مرحلة الدمج: تؤمن الغطاء النهائي الشرعي للأموال غير المشروعة و هذا عن طريق دمجها في مشاريع تجارية ذات رأس مال معروف بمشروعيته و بالتالي الأرباح الناتجة عن هذه المشروعات أموال نظيفة و مشروعة.
إن من بين مصادر الأموال غير الشرعية و التي تكون هدفا لعملية غسيل الأموال نجد:
– الأموال الناتجة عن تجارة المخدرات.
– الأموال الناتجة عن أنشطة الرشوة و الفساد الإداري.
– الدخول الناتجة عن التهرب الضريبي, حيث تعد من أكثر المصادر التي يمكن أن تؤدي إلى جني أموال طائلة تكون هدفا لعملية تبييض الأموال, إذ يتجه المتهربون إلى إيداع أرباحهم في المصارف لتكون بعيدة عن عيون الضرائب أي مصالحهم.

التهرب عن طريق عمليات مادية قانونية.
المزيد

الاثنين، 18 مايو 2020

عقوبة التزوير الضريبي - التزوير و التهرب من الضرائب في القانون

10:02 م 0



عقوبة التزوير الضريبي - التزوير و التهرب من الضرائب في القانون 



التهرب من الضريبة و تزوير الأوراق
بواسطة باحث قانوني
المادة المعالجة للتزوير الضريبي
عقوبة التهرب من الضرائب و التزوير في الوثائق

مع عدم الإخلال بأية عقوبة أشد في قانون آخر يعاقب بالحبس مدة لا تقل عن شهر ولا تزيد عن سنة أو بغرامة لا تقل عن (1000 شيكل) ولا تزيد عن (10000 شيكل) أو بكلتي العقوبتين معاً، كل من تهرب أو حاول أو حرض أو اتفق او ساعد غيره على القيام بأي فعل من الأفعال الآتية

: أ. تقديم الإقرار الضريبي السنوي استناداً لدفاتر أو سجلات أو حسابات أو مستندات مصطنعة مع تضمينه بيانات تخالف ما هو مثبت بها.

ب. تقديم إقرار ضريبي غير صحيح وذلك بإغفال أو إنقاص أو حذف أي دخل أو أي جزء منه.

ج. تقديم إقرار ضريبي سنوي على أساس عدم وجود دفاتر أو سجلات أو حسابات أو مستندات مع تضمينه بيانات تخالف ما هو مثبت لديه في دفاتر أو سجلات أو حسابات أو مستندات أخفاها عن موظف الضريبة.

د. إتلاف أو إخفاء الدفاتر أو السجلات أو المستندات قبل انقضاء المدة اللازمة لحفظها وفقاً للقوانين والأنظمة المعمول بها.
المزيد

السبت، 2 مايو 2020

متطلبات إلغاء التسجيل الضريبي في القانون الإمارات

11:03 م 0


متطلبات إلغاء التسجيل الضريبي في القانون الإمارات


إلغاء التسجيل الضريبي و احتساب المستحقات الضريبية قبل إلغاء التسجيل الضريبي في الإمارات العربية المتحدة.

إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
أكدت الهيئة الإتحادية للضرائب أن المرسوم بقانون اتحادي رقم 8 لسنة 2017 في شأن ضريبة القيمة المضافة قد حدد حالات إلغاء التسجيل الضريبي.

شروط إلغاء التسجيل الضريبي
حسب الهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات العربية المتحدة، حُددت شروط إلغاء التسجيل الضريبي كالآتي:
المزيد

الأربعاء، 29 أبريل 2020

أشهر - افضل محامي في الإمارات - الشارقة - أم القيوين - رأس الخيمة - الفجيرة

1:26 ص 0






أشهر - افضل محامي في الإمارات - الشارقة - أم القيوين - رأس الخيمة - الفجيرة
أشهر محامي من الشارقة متخصص في قضايا الضرائب وكافة القضايا الأخرى
The most famous lawyer in taxes issues




عرفت المجتمعات منذ القدم والإسلامية منها خاصة فكرة جباية الأموال في شكل “زكاة” تُفرض على المسلمين أو “جزية” يدفعها غير المسلمين، فكانت تجمع تلك الأموال وتوضع في بيت مال المسلمين من أجل تلبية حاجة المجتمع وإعانة من لا يملك، وبعد أن تلاشت الخلافة الإسلامية ومن ثم تطبيق الشريعة الإسلامية وحلت محلها ما يسمى بـ“نظام الضرائب”.

وتعد الضرائب أحد أهم الموارد التي تقوم عليها الموازنة العامة للدولة، وفرض الضرائب من الاختصاصات التي تتولاها الدولة وحدها وتعكس سيادتها. فمن حق الدولة أن تقتطع تلك الضرائب من الأفراد جبراً في حالة لم يدفعوها طوعاً.

المزيد

Post Top Ad